發(fā)文部門：海關(guān)總署    發(fā)文字號：對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部、海關(guān)總署二○○二年第6號令    日期：2002-03-15  

為嚴(yán)厲打擊走私、違規(guī)活動，維護對外貿(mào)易秩序，根據(jù)《中華人民共和國對外貿(mào)易法》，現(xiàn)發(fā)布《關(guān)于對走私、違規(guī)企業(yè)給予警告或暫停、撤銷對外貿(mào)易、國際貨運代理經(jīng)營許可行政處罰的規(guī)定》，自2002年4月15日起施行。對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部和海關(guān)總署1998年12月1日聯(lián)合發(fā)布的《對違規(guī)、走私企業(yè)給予警告、暫�；虺蜂N對外貿(mào)易、國際貨運代理經(jīng)營許可行政處罰的暫行規(guī)定)([1998]外經(jīng)貿(mào)政發(fā)第929號)同時廢止。

                                         部長:石廣生
                                         署長:牟新生
                                         二○○二年二月二十六日

                           關(guān)于對走私、違規(guī)企業(yè)給予警告或暫停、撤銷對外貿(mào)易、國際貨運代理經(jīng)營許可行政處罰的規(guī)定
　　第一條 為嚴(yán)厲打擊走私、違規(guī)活動，維護對外貿(mào)易秩序，根據(jù)《中華人民共和國對外貿(mào)易法》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，特制定本規(guī)定。
　　第二條 本《規(guī)定》所指走私、違規(guī)企業(yè)，系指經(jīng)人民法院判決認定構(gòu)成走私罪，或經(jīng)海關(guān)認定構(gòu)成走私行為或違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定行為的各類外經(jīng)貿(mào)企業(yè)。
　　第三條 對走私、違規(guī)企業(yè)給予警告、暫�；虺蜂N對外貿(mào)易、國際貨運代理經(jīng)營許可的行政處罰的基本前提是:違規(guī)、走私行為事實成立，由海關(guān)作出行政處罰并已生效；或構(gòu)成走私罪，由法院已作出判決并已生效。對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的地方外經(jīng)貿(mào)主管部門在接到海關(guān)或法院通知后，有權(quán)對走私、違規(guī)企業(yè)作出警告或暫停、撤銷對外貿(mào)易、國際貨運代理經(jīng)營許可的行政處罰。
　　第四條 外經(jīng)貿(mào)企業(yè)有下列情形之一的，由對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的地方外經(jīng)貿(mào)主管部門給予警告的行政處罰:
　　(一)走私進出口貨物、物品，偷逃稅款在人民幣3萬元以上，不滿人民幣25萬元的；
　　(二)走私國家限制進出口貨物、物品，案值在人民幣 10萬元以上，不滿人民幣100萬元的；
　　(三)違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定進出口貨物、物品，漏繳稅款在人民幣30萬元以上，不滿人民幣300萬元的；
　　(四)違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定進出口貨物、物品，案值在人民幣100萬元以上，不滿人民幣1000萬元的。
　　第五條 外經(jīng)貿(mào)企業(yè)有下列情形之一的，由對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的地方外經(jīng)貿(mào)主管部門給予暫停3個月對外貿(mào)易、國際貨運代理經(jīng)營許可的行政處罰:
　　(一)走私進出口貨物、物品，偷逃稅款在人民幣25萬元以上，不滿人民幣300萬元的；
　　(二)走私國家限制進出口貨物、物品，案值在人民幣100萬元以上，不滿人民幣1000萬元的；
　　(三)違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定進出口貨物、物品，漏繳稅款在人民幣300萬元以上，不滿人民幣1000萬元的；
　　(四)違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定進出口貨物、物品，案值在人民幣1000萬元以上，不滿人民幣3000萬元的。
　　第六條 外經(jīng)貿(mào)企業(yè)有下列情形之一的，由對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的地方外經(jīng)貿(mào)主管部門給予撤銷對外貿(mào)易、國際貨運代理經(jīng)營許可的行政處罰:
　　(一)走私進出口貨物、物品，偷逃稅款在人民幣300萬元以上的；
　　(二)走私國家限制進出口貨物、物品，案值在人民幣1000萬元人民幣以上的；
　　(三)違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定進出口貨物、物品，漏繳稅款在人民幣1000萬元以上的；
　　(四)違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定進出口貨物、物品，案值在人民幣3000萬元以上的；
　　(五)走私國家禁止進出口貨物、物品，構(gòu)成犯罪的。
　　第七條 外經(jīng)貿(mào)企業(yè)的行為符合上述處罰條款中兩種以上情形的，擇其重者進行處罰。
　　第八條 當(dāng)事人有下列情形之一的，對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的地方外經(jīng)貿(mào)主管部門可依法對其從輕、減輕或免于行政處罰:
　　(一)主動消除或者減輕違法行為危害后果的；
　　(二)受他人脅迫有違法行為的；
　　(三)配合行政機關(guān)查處違法行為有立功表現(xiàn)的；
　　(四)其他依法從輕或者減輕行政處罰的。
　　第九條 對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的地方外經(jīng)貿(mào)主管部門在作出行政處罰前，應(yīng)告知當(dāng)事人，當(dāng)事人有權(quán)進行陳述和申辯。對暫�；虺蜂N對外貿(mào)易、國際貨運代理經(jīng)營許可的行政處罰，當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利；當(dāng)事人要求聽證的，對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的地方外經(jīng)貿(mào)主管部門應(yīng)組織聽證。聽證結(jié)束后，對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的地方外經(jīng)貿(mào)主管部門依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)及聽證情況，作出行政處罰決定。
　　第十條 對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的地方外經(jīng)貿(mào)主管部門作出行政處罰決定后，應(yīng)于7日內(nèi)將處罰決定書送達當(dāng)事人；無法直接或郵寄送達的，公告送達。
　　第十一條 當(dāng)事人對行政處罰決定不服的，可以依照《中華人民共和國行政復(fù)議法》提起行政復(fù)議，或依照《中華人民共和國行政訴訟法》提起行政訴訟。
　　第十二條 本《規(guī)定》適用于外商投資企業(yè)。對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部或其授權(quán)的地方外經(jīng)貿(mào)主管部門可根據(jù)本《規(guī)定》，對走私、違規(guī)外商投資企業(yè)分別給予警告、通知海關(guān)暫�；蛲Ｖ蛊滢k理進出口業(yè)務(wù)和國際貨運代理業(yè)務(wù)的行政處罰，并通知外方母公司。
　　第十三條 本《規(guī)定》由對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部負責(zé)解釋。
　　第十四條 本《規(guī)定》于2002年3月15日發(fā)布，自發(fā)布之日起30日后施行。對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部和海關(guān)總署1998年12月1日聯(lián)合發(fā)布的《對違規(guī)、走私企業(yè)給予警告、暫�；虺蜂N對外貿(mào)易、國際貨運代理經(jīng)營許可行政處罰的暫行規(guī)定》([1998]外經(jīng)貿(mào)政發(fā)第929號)同時廢止。